关于做好2017年度财务决算工作的通知
各学院、部门：
为确保学校2017年度财务决算工作的顺利进行，全面系统地反映学校2017年度的财务收支及预算执行情况，现将2017年度财务决算工作的有关事项通知如下：
一、年终报账时间安排
为做好年终账务处理，推进财政资金预算执行，2017年度报账网上预约截止日为12月22日。所有报账单将在12月30日前全部处理完毕。
银行、现金酬金收单截止日为12月15日，所有酬金单将在12月30日前全部处理完毕。
基建、军品生产报账业务截止日为12月28日。
确属预算执行和紧急业务范畴的支付，可按照加急情况处理。
2018年度网报预约系统开放日期为2018年1月5日。
请各学院、部门据此提前安排财务报账等有关事宜。
二、国库额度注销
财政部将对我校截止2017年12月31日的国库额度余额全部注销，2018年初分批恢复。
国库经费卡预计在2018年1月15日左右可以报账（具体时间要依据财政部通知），请各单位、项目组统筹安排好资金支付。
三、加快各类资金预算执行进度
（一）国库资金项目
各单位要进一步加强国库支付项目预算执行工作，在确保经费使用合规合法的前提下，加大经费支出力度，提高预算执行效率，确保100%完成预算执行要求。
最后一次拨款年份为2016年（含）之前的财政拨款项目，已经符合财政结余资金核定条件，请各单位抓紧支出，并对未报销借款尽快冲销，保证该类项目年底结余为零，以免造成学校和项目组不必要的损失。
（二）其他存量资金
根据财政部存量资金管理的有关要求，所有来源于政府部门的拨款都纳入存量资金清理盘活范围，超过一定年限（中央部门一般为三年，具体时间请咨询项目主管部门）未使用完的资金可能被收回。
请各单位、项目组抓紧支出，符合结题条件的尽快结题，避免项目主管部门将剩余资金收回，造成学校和项目组的损失。此类项目包括国防科研，科技部、教育部、自然科学基金委员会等中央部门以及北京市教委、科委等地方政府部门的拨款项目。
（三）根据税务要求，取得收入在5年（60个月）内未使用完毕且未缴回财政或其他拨付资金部门的剩余资金，需缴纳企业所得税。
最后一次拨款年份为2013年（含）之前的各类项目，2017年底尚有剩余资金的，将符合缴纳企业所得税的条件，请各单位、项目组抓紧支出，符合结题条件的科研项目应尽快办理结题，避免年底形成剩余资金，缴纳所得税，造成损失。
四、上报年终报表
根据《高等学校财务制度》要求，学校应在年终报表中合并经费独立核算的非法人单位财务报表，请后勤集团、校医院、秦皇岛分校等单位于2018年1月10日前向财务处报送2017年度财务决算报表。
五、清理上缴各类收入
（一）请各收入单位于2017年12月22日前办理收入结算上缴。包括：继续教育学院、国际教育学院、研究生院、留学生中心、相关学院、资产经营公司等。
（二）科研收入入账
请各单位、科研项目负责人（特别是有预借发票或收据的项目负责人），及时在财务处网站查询经费到款情况（地点：主楼138房间），办理经费入账。
（三）返还学校代发（垫）款项
请各单位于2017年12月22日前，返还学校代发（垫）的工资、津贴、养老保险、管理费等各类款项（地点：主楼102房间）。包括：后勤集团、资产经营公司等。
（四）回收款项
请各水电回收单位于2017年12月22日前完成回收收入核对及入账手续。
六、清理暂付款和年终资产对账
（一） 本学期开展的暂付款清理工作，在各学院、部门的大力支持和配合下，已取得初步成效，但我校暂付款规模依然偏大，暂付款清理任务依然繁重。
已经具备报账条件而尚未报账的借款，请各单位负责人、科研课题组或项目负责人催促有关经办人员于2017年12月22日前网上预约核销业务。
财务处将在2018年加强借款管理，严格禁止借款无故长期挂账。
（二）已在国资处、实设处办理固定资产入账手续的，请于2017年12月22日前到财务处办理报账，保证资产账账相符。
七、清缴票据
（一）各单位领用的各类票据（含内部收据、资金往来收据、非税收入统一票据等），请于2017年12月15日前交回财务处综合室（主楼104房间）,办理核销手续。
根据《关于进一步加强中央单位财政票据核销管理的通知》，自2018年1月1日起废止所有手工票据。
（二）预借税务发票、收据等且资金未到位的单位、科研课题组或项目负责人，请及时清理，并于2017年12月22日前完成对收票单位催缴。无法完成的，需提交有关情况说明。
年底清理过程中如有问题，请及时与财务处联系。
联系人：李宜臻 68919148
财务处
2017年12月7日